REER OU CELI ?

Quelle est la différence entre un REER et un CELI?

Les deux produits offrent des avantages fiscaux – aucun impôt n’est payable sur les revenus ou la croissance des placements détenus dans l’un ou l’autre compte. Mais chacun est soumis à des règles bien distinctes.

Les deux grands points à considérer sont : quand et comment utiliserez-vous l’argent. Il faut aussi comprendre les principales différences entre les deux options :

REER

• Votre plafond de cotisation est égal à un pourcentage de votre revenu gagné de l’année précédente, à concurrence d’un maximum déterminé.
• Les cotisations sont déductibles du revenu.
• Les revenus de placement qui restent dans le compte ne sont pas imposables.
• Les retraits sont imposables.
• Vous pouvez déposer à nouveau les sommes retirées, mais seulement si vous avez assez de droits de cotisation. De plus, l’argent ne doit pas avoir été emprunté dans le cadre du Régime d’accession à la propriété ou du Régime d’encouragement à l’éducation permanente.

CELI

• Voici les montants que vous pouvez cotiser à un CELI :
  • 5 000 $ par année entre 2009 et 2012
  • 5 500 $ pour 2013 et 2014
  • 10 000 $ pour 2015
  • 5 500 $ pour 2016, 2017 et 2018
  • 6 000 $ pour 2019 et 2020 et 2021.
• Les cotisations ne sont pas déductibles du revenu.
• Les revenus de placement qui restent dans le compte ne sont pas imposables.
• Les retraits ne sont pas imposables.
• Lorsque vous faites des retraits, vous pouvez déposer à nouveau les sommes retirées au cours de la même année si vous avez des droits de cotisation non utilisés.
• Toute personne âgée d’au moins 18 ans qui a un numéro d’assurance sociale valide peut ouvrir un CELI. Les droits de cotisation s’accumulent à partir l’année où vous atteignez 18 ans.

Pour ce qui est d’épargner en vue de la retraite, un REER est difficile à battre. Vos cotisations peuvent réduire l’impôt que vous avez à payer sur votre revenu annuel. Et le REER vous met en bonne position pour payer moins d’impôt à la retraite (en supposant que vous serez dans un palier d’imposition moins élevé au moment où vous retirerez des sommes du REER.)

Par contre, ce n’est pas un bon choix pour l’épargne à court terme. Pourquoi? Parce que l’argent retiré d’un REER s’ajoute à vos revenus annuels. Vous pourriez alors devoir
payer plus d’impôt.

Le CELI peut compléter le REER. Avez-vous atteint le plafond de cotisation à votre REER? Le CELI offre un excellent moyen de mettre une partie de vos revenus de placement à l’abri de l’impôt.

Dans un CELI, les retraits ne sont pas imposables. Le CELI est donc un bon choix pour épargner à court terme en vue de :
• faire une mise de fonds sur une maison
• prendre des vacances
• se constituer un fonds d’urgence

Communiquez avec un conseiller pour connaître le compte de placement qui s'applique le mieux à votre situation financière.

Source : Guide 2021 Régime d'enregistré d'épargne-retraite de la Financière Sun Life.